Definicja ryzyka operacyjnego
„Ryzyko operacyjne” to ryzyko, które obejmuje błędy spowodowane przez system, interwencję człowieka, nieprawidłowe dane lub inne problemy techniczne. Każda firma lub osoba fizyczna musi zmierzyć się z takim ryzykiem operacyjnym podczas wykonywania dowolnego zadania / dostawy.
W firmach ryzyko operacyjne obejmuje błędy systemowe, błędy ludzkie, niewłaściwe zarządzanie, problemy z jakością i inne błędy operacyjne. W przypadku osób indywidualnych możemy drążyć go do błędów z powodu samooceny lub innych problemów technicznych.
Rodzaje ryzyk operacyjnych
Poniżej przedstawiono rodzaje ryzyk operacyjnych.
# 1 - Błąd ludzki
Możemy również nazwać to błędem wprowadzania grubych palców. Ten rodzaj błędu jest najpowszechniejszym i największym ryzykiem dla organizacji lub osoby. Może również odnosić się do kwestii umiejętności przetwórcy. Ten typ błędu ewoluuje, gdy nieprawidłowe dane wejściowe są spowodowane błędem ludzkim. Przyczyn nieprawidłowych danych wejściowych może być wiele, w tym niepełne informacje, niepełne zrozumienie, niepełna wiedza, niespójne przetwarzanie, rzeczywisty błąd danych wejściowych lub więcej. Jednak przetworzenie takiego błędu może poważnie wpłynąć na wynik, a także może prowadzić do utraty.
# 2 - Błąd techniczny
Obejmuje to usterki systemu. Mimo że wszystko jest idealne, czasami występują problemy systemowe, takie jak spowolnienie, łączność, awarie systemu, nieprawidłowe obliczenia przez aplikację lub nieznany brakujący most. Czasami otrzymany wynik może odbiegać od rzeczywistego oczekiwanego wyniku, ale z powodu nieznanych wad technicznych może być trudny do wykrycia.
# 3 - Luka w przepływie
Czasami w samym źródle brakuje informacji z powodu opóźnień w danych lub ograniczeń. W takich przypadkach ma to wpływ na wyjście. Wymagana wydajność różni się od pożądanej i może zagrozić procesowi.
# 4 - Niekontrolowane wydarzenia
Obejmują one skutki środowiska zewnętrznego, takie jak scenariusze polityczne, zmiany pogody, syndromy wpływające na istoty żywe, przestarzała technologia itp., Które wpływają na wydajność i jakość procesorów, a tym samym zagrażają wynikom.
# 5 - Celowe oszustwa
Zdarzały się przypadki, w których powstał celowy konflikt interesów skutkujący nielegalnym zyskiem dla wykonawców transakcji. Większość organizacji ma w swoich politykach klauzulę, której pracownicy muszą przestrzegać, aby walczyć z konfliktem interesów i nieuczciwymi praktykami, których niepowodzenie pociąga za sobą ekstremalne konsekwencje. Jeśli jednak dojdzie do takiego zdarzenia, firma musi ponieść straty pieniężne i zniesławiające, które czasami są nie do odzyskania.
Przykłady ryzyk operacyjnych
Poniżej znajdują się przykłady ryzyk operacyjnych.
Ryzyko operacyjne - przykład nr 1
ABC Corp zajmuje się świadczeniem usług finansowych swoim klientom. Przetwarzają ratingi kredytowe swoich klientów na podstawie różnych parametrów. W jednym przypadku procesor popełnił błąd wejściowy, podczas którego wprowadza 1 000 000 USD zamiast 100 000 USD. W rezultacie rating kredytowy klienta zmienił się z B na AA.
Dało to błędny obraz zdolności kredytowej klienta na rynkach i skutkuje przeszacowaniem zdolności spłaty zadłużenia.
Jest to jedno z ryzyk operacyjnych, na które narażona jest ABC Corp, a jeśli się powtórzy, może doprowadzić do katastrofalnych skutków.
Ryzyko operacyjne - przykład nr 2
Anna jest analitykiem technicznym, który pracuje nad aplikacjami swojej organizacji. Działy operacyjne używają takich aplikacji do tworzenia wyników. Ostatnio stworzyła aplikację dla działu księgowości do tworzenia faktur.
Pod koniec miesiąca rzeczywisty wypływ gotówki był większy niż wpływający do tej aplikacji. Po dokładniejszym dochodzeniu zespół dowiaduje się, że jeden z danych wejściowych do zapłaty podwoił się po wykonaniu.
Taki rodzaj błędu jest błędem technicznym, który stwarza ryzyko operacyjne i można go zidentyfikować dopiero po znacznych skutkach. Możliwe, że przegapimy je w przypadku mniejszych, niematerialnych transakcji.
Ryzyko operacyjne - przykład nr 3
Poniżej znajdują się wpisy na koncie osobistym utworzone przez pana Browna na sierpień.
Biorąc pod uwagę powyższe, pan Brown powinien mieć oszczędności w wysokości 6 000 USD na koniec miesiąca. Jednak faktyczna gotówka, która mu pozostała, to tylko 4000 $.
Po podliczeniu wszystkich wydatków i dochodów, pan Brown odkrył, że brakuje mu darowizny w wysokości 2000 dolarów, którą zarabia raz w ciągu roku. Po uwzględnieniu tego wydatku jego konta zostały zsumowane.
W związku z tym istnieje ryzyko operacyjne włączenia danych w celu uzyskania dokładnych wyników.
Niedogodności
- Skutki wynikające z ryzyk operacyjnych mogą powodować nieodwracalne straty. Czasami straty mogą również prowadzić do unieważnienia licencji odpowiedzialnemu pracownikowi i / lub organizacji jako całości.
- To szkodzi marce zarówno pracownikowi, jak i organizacji. Może to prowadzić do strat na całe życie i zaufania do rynku takich pracowników i / lub organizacji.
Ograniczenia
- Efekt wywołany ryzykiem operacyjnym można zidentyfikować i ocenić dopiero po pokryciu znaczących strat. Każda organizacja ma utworzony słupek dla poniesionych strat niematerialnych, tylko nad którym bada się przyczynę straty materialnej.
- Po zauważeniu błędu można go odwrócić i poprawić lub nie. Nawet jeśli można to odwrócić, są szanse na już poniesione straty. Dlatego najlepiej jest tworzyć odpowiednie kontrole na wszystkich etapach dowolnego procesu.
Wniosek
Ryzyko operacyjne jest nieuniknione we wszystkich procesach lub transakcjach. Jest to jeden z rodzajów ryzyka, które można kontrolować, jednak nie gwarantuje się ich wyeliminowania. Nawet jeśli wszystkie kontrole są na miejscu, na różnych etapach istnieje możliwość wystąpienia tego typu błędu. Najlepsze, co można zrobić, to przeprowadzić solidną kontrolę jakości pod koniec każdego rodzaju przetwarzania produktu. Ten proces kontroli jakości powinien zostać wdrożony w działach, zanim produkt zostanie dostarczony klientom / użytkownikom końcowym. Właściciele takich kontroli jakości stają się wówczas odpowiedzialni za całe przetwarzanie produktu i są odpowiedzialni za wszelkie pytania / wyjaśnienia związane z produktem wymagane później.
Ostatecznie obowiązkiem organizacji staje się dostarczenie produktu wysokiej jakości zgodnie z normami i umową między nią a klientem. W końcu dla klienta liczy się tylko obietnica dostawy.
