Depozyty na żądanie Znaczenie
Depozyt na żądanie to pieniądze zdeponowane w banku lub instytucji finansowej, które można wypłacić bez uprzedniego powiadomienia i zazwyczaj nie płaci żadnych odsetek ani nominalnej kwoty odsetek ze względu na krótszy okres blokady w porównaniu z lokatą terminową który jest dokonywany na określony okres blokady i płaci stałą kwotę wyższych odsetek.
Top 3 rodzaje depozytów na żądanie
# 1 - Sprawdzanie kont
Konta czekowe są najpowszechniejsze i najłatwiejsze w użyciu. Umożliwia łatwy dostęp do gotówki poprzez wypłatę gotówki w dowolnym momencie z bankomatów, kasjerów bankowych, kart debetowych oraz wypisywanie czeków dostarczonych przez bank. Ponadto rachunki czekowe nie są oprocentowane w większości banków ze względu na ich czysty charakter na żądanie.
Rachunki kontrolne pomagają w poprawie krótkoterminowej płynności małych firm, zapewniając łatwy dostęp do gotówki, gdy jest to potrzebne ze względu na zapotrzebowanie na kapitał obrotowy.
# 2 - Rachunki oszczędnościowe / lokaty terminowe
Rachunki oszczędnościowe / lokaty terminowe mają dłuższy czas trwania w porównaniu do rachunku rozliczeniowego. Oferują mniejszą płynność i wyższe stopy procentowe w porównaniu z kontem rozliczeniowym. Wadą jest to, że nie oferują możliwości wypisywania czeków, ale użytkownik może wypłacić środki za pośrednictwem kasjera banku i bankowości internetowej. Czasami przedterminowa wypłata prowadzi do dodatkowych opłat przez wiele banków, ale za prowadzenie tych kont nie są pobierane żadne opłaty.
W tym produkcie istnieje również możliwość zamiatania i zamiatania. W ten sposób możesz łatwo przesyłać pieniądze z jednego produktu depozytowego do drugiego, zgodnie ze swoimi stałymi instrukcjami w banku. Np. Banki, takie jak Barclay, wystawiają lokaty terminowe dla klientów korporacyjnych zwane hurtowymi lokatami terminowymi, podczas gdy dla klientów detalicznych są to lokaty detaliczne.
# 3 - Rachunki rynku pieniężnego
Rachunki rynku pieniężnego opierają się wyłącznie na rynkowych stopach procentowych opartych na makrozmiennych czynnikach określonych przez bank centralny danego kraju, ponieważ stopy procentowe zmieniają się codziennie, staje się bardzo nieprzewidywalne, ponieważ czasami oferuje więcej odsetek niż rachunki oszczędnościowe, a czasami mniejsze . Oferuje również mniej więcej te same inne funkcje, które omówiliśmy powyżej dla kont oszczędnościowych. Banki zazwyczaj nie pobierają żadnych opłat za utrzymanie tego instrumentu przez swoich klientów.
Przykład depozytu na żądanie
John ma saldo w wysokości 100 000 GBP na swoim koncie oszczędnościowym od 1 sierpnia. 15 sierpnia otrzymuje 200 000 funtów, stanowiących wpływy z kwoty ubezpieczenia terminowego, której termin zapadalności. 25 sierpnia wypłaca 200 000 funtów na remont swojego domu, zmniejszając w ten sposób saldo swojego konta w banku oszczędnościowym do 100 000 funtów.
Załóżmy, że na jego koncie oszczędnościowym odsetki są naliczane w wysokości 4% rocznie w oparciu o metodę dziennego produktu. Poniżej znajduje się kalkulacja odsetek:
- Od 1 do 14 sierpnia będą mu wypłacane odsetki w wysokości 100 000 funtów przez 14 dni.
- Od 15. do 25. miesiąca naliczenie odsetek wynosi 300 000 GBP przez 10 dni.
- Przez pozostałe sześć dni naliczanie odsetek wynosi 50 000 GBP
- Zatem odsetki, które zarobi za sierpień, wyniosą 581 funtów (w zaokrągleniu).
Tak więc każda rupia, którą trzymamy na koncie w banku oszczędnościowym, jest oprocentowana, ponieważ jest obliczana metodą dzienną. W lutym liczba dni będzie wynosić 28 lub 29 dni.
Zalety
- Łatwość dostępu : Wpłaty na żądanie, takie jak rachunki czekowe, zawsze zapewniają szybki i łatwy dostęp do klienta banku za pomocą różnych środków, takich jak bankomaty, bankowość internetowa, kasjer bankowy, wypisywanie czeków itp.
- Płynność : Jak sama nazwa wskazuje, możesz „zażądać” pieniędzy na wypłatę w dowolnym momencie. Dzięki temu masz płynność środków na wszelkiego rodzaju potrzeby osobiste i biznesowe.
- Bez dodatkowych opłat: wypłata z takiego konta nie wiąże się z żadnymi opłatami za wypłatę.
Niedogodności
- Wysoka opłata i niższe odsetki: Zawsze płacą niższe odsetki niż depozyty terminowe. Również opłaty pobierane przez banki za utrzymanie tych kredytów ze względu na ich mniej płynny charakter są zawsze wyższe w porównaniu z lokatami terminowymi.
- Niska aprecjacja kapitału: Odsetki od depozytów na żądanie są czasami niższe niż inwestycje wolne od ryzyka, takie jak „obligacje skarbowe”, co prowadzi do niskiego wzrostu wartości kapitału w porównaniu z rynkowymi stopami inflacji. Na rynku dostępnych jest wiele innych możliwości inwestycyjnych, które po zbadaniu oferują wysoką stopę zwrotu niż depozyty płatne na żądanie.
Depozyty na żądanie w sprawozdaniach finansowych
Zgodnie z wymogami MSSF9 dotyczącymi ujawniania informacji, depozyty na żądanie są wykazywane jako zamortyzowany koszt depozytu. Są one klasyfikowane jako rachunki bieżące i depozyty jednodniowe w bilansie ABC Banku. Przychody z tytułu odsetek od takich depozytów są wykazywane jako dochody z odsetek netto w rachunku zysków i strat za okres instytucji bankowej. Ten wynik z tytułu odsetek to dochód z odsetek brutto z tytułu pożyczek i zaliczek pomniejszony o koszty odsetek od depozytów na żądanie i innych depozytów przyjętych przez bank od klientów.
Wymaga również rozgałęzienia branżowego, rozmieszczenia geograficznego i klasyfikacji produktów w notach informacyjnych banku ABC. Dystrybucja depozytów przez rezydenta i nierezydenta jest również wymagana w corocznych ujawnieniach.
Wniosek
- Chociaż ich znaczenie w bilansie komercyjnego systemu bankowego systematycznie spada, depozyty takie pozostają jednak ważnym źródłem finansowania. W rzeczywistości prywatne depozyty płatne na żądanie w latach 90. stanowiły ponad 30 procent wszystkich depozytów.
- Dwoma najważniejszymi dostawcami depozytów na żądanie do banków komercyjnych są gospodarstwa domowe i przedsiębiorstwa niefinansowe. Gospodarstwa domowe posiadały 35 procent całkowitego salda popytu prywatnego, podczas gdy przedsiębiorstwa niefinansowe posiadały 50 procent w Stanach Zjednoczonych.
- Lokaty płatne na żądanie oferują wysoką płynność niż inne oferowane produkty depozytowe. To łatwo dostępne źródło gotówki dla osób fizycznych i firm. Chociaż stopa zwrotu jest niższa, oferuje zwrot wolny od ryzyka.
- Również opłata za utrzymanie i obsługę tych lokat jest znacznie niższa w porównaniu z innymi egzotycznymi produktami inwestycyjnymi dostępnymi na rynku.
