Różnice między finansami a rachunkowością
Kluczowa różnica między finansami a księgowością polega na tym, że finanse to zarządzanie pieniędzmi i inwestycje różnych osób, organizacji i innych podmiotów, podczas gdy księgowość to proces rejestrowania, utrzymywania i raportowania spraw finansowych firmy, który wykazuje jasna sytuacja finansowa firmy.
Wielu studentów uważa, że finanse i rachunkowość wywodzą się z tej samej dziedziny wiedzy. Ale zapytaj księgowego lub finansisty, który pracuje w firmie od dłuższego czasu. Powiedzieliby ci, jak różnią się one charakterem, zakresem pracy i obszarami specjalizacji.
W tym artykule przyjrzymy się obu tym domenom i zbadamy, jak się różnią. Tak, są spokrewnieni. Aby być dobrym w finansach, musisz znać podstawy rachunkowości. Ale to nie znaczy, że obie są tym samym.
Infografiki dotyczące finansów a rachunkowości
Zobaczmy najważniejsze różnice między finansami a rachunkowością.
Perspektywy
Mówiąc językiem laika, finanse to nauka o planowaniu dystrybucji aktywów w firmie. Z drugiej strony księgowość to sztuka podsumowywania, raportowania i rejestrowania transakcji związanych z finansami. Przejdźmy teraz głębiej i spróbujmy zrozumieć, o co chodzi w finansach i księgowości.
Perspektywy kariery w finansach
Finanse można podzielić na dwie główne funkcje.
- Pierwszym jest zapewnienie prawidłowego działania firmy. W tym celu firma musi pozyskać fundusze.
- Drugą funkcją finansowania jest podział środków w celu uzyskania maksymalnego zwrotu z inwestycji dla biznesu po ich pozyskaniu.
Ale to nie wszystko. W finansach jest o wiele więcej rzeczy, na które muszą zwrócić uwagę dyrektorzy finansowi i specjaliści. Na przykład osoby, które są zaangażowane w ustalanie, w jakie projekty najlepiej inwestować klienci, regularnie wykonują analizy finansowe.
Wielu profesjonalistów zajmuje się również wyceną firm i ustalaniem, które firmy kupić w celu ekspansji. Finanse to złożona dziedzina i nieodłącznie wiąże się z nią wiele subdomen. Musisz więc dowiedzieć się, którą subdomenę lubisz i zdecydować się na rozszerzenie swojej kariery w tej samej subdomenie. Możesz przejść do finansów korporacyjnych, finansowania projektów, analiz inwestycyjnych, badań kapitału, analizy finansowej, wyceny, zarządzania ryzykiem i tak dalej.
Perspektywy kariery księgowej
- Z drugiej strony księgowi są zajęci rejestrowaniem, raportowaniem i podsumowywaniem całej gamy transakcji finansowych za pośrednictwem dziennika, księgi, bilansu próbnego, bilansu, przepływów pieniężnych, rachunku zysków i strat i tak dalej.
- Głównym celem księgowego jest przedstawienie dokładnego obrazu finansowego firmy. Na podstawie których firma dokonuje zmian i dba o wewnętrzne operacje.
Weźmy na przykład to, że chcesz ulepszyć jakąś dziedzinę swojego życia. Co byś zrobił? Zacząłbyś śledzić obszar, który chcesz ulepszyć i rejestrować wszystko, co robisz lub czego nie robisz. I w końcu dochodzisz do wniosku, że jesteś w tym obszarze, aby móc zmienić kierunek. Główny cel rachunkowości jest podobny. Aby firma była rentowna nie tylko w rzeczywistości, ale także na papierze. Za pomocą księgowości firma wie, ile ma zobowiązań, ile posiada aktywów, ile podatków musi zapłacić i jak zyskowna jest firma.
Kwalifikacje i stopnie naukowe
W finansach jest sto strumieni, w które możesz wejść. Oto, co powinieneś zrobić w zależności od celu.
- Najpierw zdobądź tytuł licencjata w dziedzinie finansów lub rachunkowości, a następnie, jeśli chcesz zajmować stanowisko kierownicze w dużej firmie, zdobądź tytuł MBA z finansów w renomowanym instytucie.
- Mając tytuł MBA w dziedzinie finansów, możesz również wybrać się na bankowość inwestycyjną, ale w takim przypadku musisz również mieć dość czasu na analizy i wyceny.
- Oprócz MBA możesz również skorzystać z kursów podstawowych, takich jak CFA, FRM, CQF, Actuary i wiele innych kursów podstawowych. Są rozpoznawani na całym świecie, a jeśli naprawdę chcesz rozpocząć karierę w tych podstawowych dziedzinach, posiadanie certyfikatu utoruje Ci drogę.
W przypadku księgowości jest to raczej wąska ścieżka. Ale to nie znaczy, że nie możesz zostawić swojego śladu w tej dziedzinie.
- Rachunkowość to podstawa finansów. W ten sposób możesz uzyskać tytuł licencjata z rachunkowości lub finansów, a następnie wybrać rachunkowość zamiast finansów.
- Najlepsze dwa kursy, na które powinieneś wybrać, to CA i CPA. Oba są rozpoznawane na całym świecie i dodają ogromną wartość dla Ciebie jako profesjonalistów.
Tabela porównawcza finansów a rachunkowość
| Porównanie | Finanse | Księgowość | ||
| Definicja | Finanse to nauka o planowaniu dystrybucji aktywów w firmie. | Z drugiej strony księgowość to sztuka podsumowywania, raportowanie i rejestrowanie transakcji związanych z finansami | ||
| Opcje kariery |
|
| ||
| Edukacja | Licencjat z finansów, rachunkowości, ekonomii lub matematyki; MBA, CFA, FRM, PRM, CFP i więcej | Licencjat z rachunkowości, magister rachunkowości, CA, CPA, ACCA, CIMA, CMA | ||
| Najlepsze firmy |
|
| ||
| Równowaga między życiem zawodowym a prywatnym | To zależy od tego, dla której subdomeny w Finance pracujesz. Bankowość inwestycyjna - jest brutalna! Equity Research jest nadal OK. Analityk Buy-Side ma zrównoważone życie zawodowe. W zależności od obszaru może być konieczne przepracowanie 10-18 godzin dziennie. | Zrównoważony - znacznie lepszy niż analitycy finansowi. Praca nie jest pilna przez cały rok. | ||
| Podróżować | Przeważnie nie muszą dużo podróżować. Możesz spokojnie założyć, że 90% czasu spędzasz w Office. | Ekonomiści nie potrzebują dużo podróży. | ||
| Słowa kluczowe | Omówienie modelowania finansowego, wyceny, fuzje i przejęcia, wartość bieżąca netto, wewnętrzna stopa zwrotu | Dziennik, księga główna, bilans próbny, bilans, przepływy pieniężne, rachunek zysków i strat | ||
| Wyjdź z możliwości | W zależności od wybranego obszaru zainteresowań istnieją niesamowite możliwości wyjścia z sektora finansowego. Na przykład bankierzy inwestycyjni przechodzący do Private Equity lub analityk zajmujący się badaniami sprzedawcy przechodzący do profilu analityka strony kupującej. | Dyrektor finansowy, stanowiska kierownicze, finanse przedsiębiorstw | ||
| Możliwości sieciowe | Pracuję głównie w branży finansowej. Sieć absolwentów jest silna, ale niezróżnicowana, jak stwierdzono w konsultingu. | Niewiele. Ograniczona w sieci absolwentów domeny | ||
| Odszkodowanie | Specjalista ds. zarządzania finansami zarabia średnio około 84 800 USD rocznie | Średnie roczne wynagrodzenie księgowego wynosi około 65 940 USD rocznie. | ||
| Plusy | Twoje możliwości w tej dziedzinie są znacznie większe niż w jakimkolwiek innym zawodzie. Musisz tylko znać swoje cele zawodowe i odpowiednio realizować każdą karierę finansową. Sukces w dziedzinie finansów zależy głównie od umiejętności technicznych, a znacznie mniej od cech osobowości. | Jako księgowy możesz przejść do wielu różnych zawodów. Możesz pracować jako audytor lub doradca podatkowy lub możesz wybrać rachunkowość zarządczą. Najlepszą częścią księgowości jest równowaga między życiem zawodowym a prywatnym. | ||
| Cons | W większości zawodów finansowych wynagrodzenie nie osiąga sześciocyfrowych punktów. Niewielu to robi. Jeśli chcesz uzyskać dobre wynagrodzenie (powyżej średniej), musisz popracować nad sobą. Równowaga między życiem zawodowym a prywatnym zależy od dziedziny pracy. Ale zawsze panuje presja pracy. | Domena jest bardzo wąska i rzadko masz okazję specjalizować się w czymś szerszym. |
Podstawowe zadania
Spójrzmy na podstawowe zadania finansów, a następnie zobaczymy podstawowe funkcje rachunkowości.
Podstawowe zadania specjalistów ds. Finansów
Być może już zrozumiałeś, że finanse to rozległa dziedzina, dlatego tutaj przedstawiamy ogólne funkcje profesjonalistów finansowych. Zgodnie z głównym polem, w którym się znajdujesz. Oprócz tych funkcji musisz wykonywać różne czynności -
- Jedną z najważniejszych funkcji finansów jest pozyskiwanie funduszy. Aby prowadzić działalność na co dzień oraz wytwarzać produkty i usługi, organizacje muszą inwestować znaczne kwoty w badania, pozyskiwanie surowców, zatrudnianie odpowiednich zasobów ludzkich i procesy, które powodują zmianę. od surowców po wyroby gotowe. Dlatego organizacje muszą znaleźć sposoby na pozyskiwanie funduszy z różnych źródeł. Finansiści zajmują się pozyskiwaniem funduszy z wielu źródeł. Mogą udać się do instytucji finansowych i poprosić o pożyczkę lub przeprowadzić pierwszą ofertę publiczną i zebrać pieniądze od społeczeństwa.
- Pozyskiwanie funduszy jest niezbędne. Ale dystrybucja tych środków jest równie ważna. Musisz wiedzieć, gdzie lokować pieniądze, aby w ciągu kilku lat uzyskać maksymalny zwrot z inwestycji. Główną dewizą specjalistów ds. Finansów byłaby wieczność biznesu. Aby upewnić się, że powinni zainwestować pieniądze w budowanie podstawowych kompetencji organizacji. Po zbudowaniu podstawowej kompetencji reszta byłaby znacznie łatwiejsza w obsłudze.
- Porozmawiajmy teraz o trzeciej najważniejszej funkcji. Powiedzmy, że organizacja zainwestowała już mnóstwo pieniędzy w budowę nowej linii produktów. Z powodzeniem przyciągnął wielu klientów. W rezultacie firma osiągnęła ogromny zysk. Pytanie brzmi, co firma zrobiłaby z zyskiem! Czy firma ponownie zainwestuje w biznes, aby usprawnić swoje procesy, czy też zysk zostanie podzielony między udziałowców? To ważna decyzja, którą muszą podjąć specjaliści ds. Finansów w organizacji.
- Ostatnią, ale nie najmniej ważną częścią funkcji finansowych jest komunikowanie decyzji podjętej kadrze kierowniczej wyższego / najwyższego szczebla, aby uzyskać ich skinienie. Wiele osób twierdzi, że specjaliści finansowi nie muszą być dobrzy w umiejętnościach miękkich. Ale prawda jest taka, że specjaliści finansowi muszą być równie biegli w mówionym i pisanym języku angielskim, ponieważ muszą tworzyć wiele raportów i przekazywać swoje decyzje dotyczące inwestycji, reinwestycji, podziału zysków, budżetowania kapitałowego i wielu tak ważnych decyzji najwyższemu kierownictwu.
Podstawowe zadania księgowych
Istnieją cztery najważniejsze funkcje, które odróżniają księgowość od jakiejkolwiek innej domeny.
- W finansach chodzi o to, aby dystrybucja aktywów (bieżąca plus stała) była niewłaściwa. Po tym następuje księgowość. Pomaga organizacji mierzyć wkład zasobów w różnych obszarach działalności. Dzięki temu firma zyskuje jasność co do tego, czy zmienić alokację zasobów, czy kontynuować te same ustalenia.
- Organizacje również muszą płacić swoim wierzycielom. To są zobowiązania organizacji. Jako księgowy musisz upewnić się, że te płatności dokonane / zapłacone z góry / należne płatności są odpowiednio zmierzone.
- Organizacje mają wiele kontraktów do wykonania. Księgowość określa, czy kontrakty są realizowane, czy nie.
- Ujawnij te informacje opinii publicznej i rządowi, aby zachować przejrzystość działalności i zapewnić dokładny obraz sytuacji finansowej organizacji.
Równowaga między życiem zawodowym a prywatnym
Domena finansów ma różne subdomeny. W każdej subdziedzinie równowaga między życiem zawodowym a prywatnym jest inna. Na przykład, jeśli jesteś specjalistą od badań kapitałowych, będziesz miał wystarczająco dużo czasu na relaks w weekend, powrót do domu w nocy i spędzenie weekendu z rodziną. Ale powiedzmy, że jesteś profesjonalistą w bankowości inwestycyjnej. W takim przypadku możesz nie mieć czasu nawet dla siebie; zostaw szansę spędzenia czasu z najbliższymi. Tak więc, w zależności od dziedziny finansów, równowaga między życiem zawodowym a prywatnym jest różna.
W przypadku księgowych w większości przypadków zachowana jest równowaga między życiem zawodowym a prywatnym. Z wyjątkiem końca roku obrotowego i momentu zapłaty podatku, przez większość czasu księgowi utrzymują równowagę między życiem zawodowym a prywatnym.
Wynagrodzenie
Przyjrzyjmy się krzywej wynagrodzeń i możliwościom pracy w każdej z dziedzin.
Najpierw porozmawiajmy o specjalistach od finansów.
Według Payscale.com, średnia pensja specjalistów finansowych wynosi 84 800 USD rocznie.
źródło: Payscale.com
Rzućmy okiem na wynagrodzenie specjalistów finansowych zgodnie z doświadczeniem -
źródło: Payscale.com
Jednak według Bureau of Labor Statistics, USA 2014-15, stwierdzono, że średnia roczna pensja specjalistów ds. Finansów wynosi 69184 USD, a wzrost jest niesamowity. Przewiduje się, że w 2022 r. Wzrost wynagrodzeń specjalistów ds. Finansów wyniesie 16%.
Przyjrzyjmy się teraz księgowym.
Według US News, średnie roczne wynagrodzenie księgowego wynosi około 65 940 USD rocznie. 75. percentyl to 87 530 USD rocznie, a 25. percentyl to 51 130 USD rocznie.
źródło: money.usnews.com
Zobaczmy, jak zmieniało się wynagrodzenie księgowego na przestrzeni lat -
źródło: money.usnews.com
Jeśli porównamy pensje księgowych w ciągu ostatnich ośmiu lat (od 2006 do 2014 roku), zobaczymy, że wynagrodzenie wzrosło o 13 420 USD rocznie, co bynajmniej nie jest małą liczbą. Według Bureau of Labor Statistics, USA (2014-15), pensje księgowych wzrosną o około 13% w 2022 roku. Z powyższego wykresu możemy stwierdzić, że roszczenie jest właściwe.
Spójrzmy na porównanie księgowości z innymi najlepszymi zawodami pod względem wynagrodzenia -
źródło: money.usnews.com
Z powyższego wykresu jasno wynika, że wynagrodzenie księgowego jest znacznie niższe niż wynagrodzenie specjalistów finansowych.
Wady i zalety kariery w finansach i księgowości
# 1 - Finanse
Plusy kariery finansowej
- Finanse mają wiele subdomen. Dlatego jeśli jakikolwiek student chce zdobyć finanse, nie musi utknąć w jednej wąskiej ścieżce pracy i może odkrywać tyle, ile może. Jeśli więc chcesz rozpocząć karierę w bankowości inwestycyjnej, a później uznasz ją za wymagającą, możesz przejść do profilu badania akcji.
- Finanse wymagają umiejętności technicznych. Jeśli możesz nauczyć się kilku ważnych umiejętności technicznych, takich jak analiza finansowa, wycena, modelowanie finansowe, VBA, finanse ilościowe, Twój sukces jako profesjonalistów byłby znacznie wyższy niż tych, którzy nabyli tylko podstawowe umiejętności.
- Jeśli pozostaniesz w domenie finansów przez dłuższy czas, zapłacisz znacznie więcej niż domena księgowa.
Wady kariery finansowej
- Ponieważ finanse mają tak wiele subdomen, czasami studentom trudno jest zdecydować, co wybrać, a co zostawić. Możemy to nazwać paraliżem analizy.
- Jeśli pracujesz w finansach ogólnych, nie otrzymasz dobrego wynagrodzenia. Jedynym sposobem, aby zarobić więcej w dziedzinie finansów, jest specjalizacja.
# 2 - Księgowość
Zalety kariery księgowej
- Najlepszą częścią księgowości jest równowaga między życiem zawodowym a prywatnym. Rzadko pojawia się presja, a jeśli jesteś dobry w księgowości, nie musisz martwić się o bezpieczeństwo pracy.
- Nawet jeśli zakres rachunkowości jest wąski, nadal możesz specjalizować się w audycie, opodatkowaniu lub czystej rachunkowości finansowej, co zapewni lepsze wynagrodzenie.
Wady kariery księgowej
- Domena jest bardzo wąska i rzadko masz okazję specjalizować się w czymś szerszym. To nie znaczy, że nie możesz wiele zrobić w księgowości. Ale ludzie, którzy kochają powtarzalną pracę, lubią pracować w tym zawodzie.
- Odszkodowanie w tej dziedzinie nie jest wysokie. Ale jeśli uda Ci się ukończyć CA (tylko 2% wszystkich kandydatów zdaje egzamin), na pewno będziesz miał lepsze perspektywy.
