Definicja kwoty głównej pożyczki
Kwota główna pożyczki odnosi się do kwoty, która jest faktycznie udzielana jako pożyczka od pożyczkodawcy pieniędzy pożyczkobiorcy i jest to kwota, od której pożyczkodawca nalicza odsetki od pożyczkobiorcy za wykorzystanie swoich pieniędzy.
Należy zauważyć, że niespłacona kwota pożyczki nie obejmuje odsetek naliczanych od kwoty głównej pożyczki. Jednak pożyczkodawca wykorzystuje pozostałą kwotę do obliczenia kosztu odsetek za dany okres.
Krótko mówiąc, zasada ta to kwota, jaką pożyczkobiorca jest winien pożyczkodawcy, bez odsetek, w dowolnym momencie okresu trwania pożyczki.
Kroki do obliczenia kwoty głównej pożyczki
W przypadku EMI kwotę pozostałą do spłaty w dowolnym momencie można po prostu obliczyć, wykonując następujące kroki
- Krok 1: Po pierwsze, należy określić kwotę pożyczki na otwarcie.
- Krok 2: Następnie należy obliczyć oprocentowanie pożyczki w danym okresie (powiedzmy rocznie).
- Krok # 3: Teraz płatność odsetek za miesiąc można obliczyć, mnożąc stopę procentową przez kwotę pożyczki początkowej, a następnie dzieląc wynik przez 12 (ponieważ r to roczna stopa procentowa), jak pokazano poniżej.
- Oprocentowanie = początkowa kwota pożyczki * stopa procentowa / 12
- Krok 4: Teraz EMI pożyczki należy określić na podstawie dostępnych informacji.
- Krok # 5: Teraz spłatę kapitału można obliczyć, odejmując wypłatę odsetek w kroku 3 od EMI w kroku 4, jak pokazano poniżej.
- Spłata kapitału = EIW - płatność odsetek
- Krok 6: Wreszcie, niespłacony kapitał na koniec miesiąca może być obliczony poprzez odjęcie spłaty kapitału od kwoty pożyczki na otwarcie, jak pokazano poniżej.
Kwota pozostająca do spłaty = Początkowa kwota pożyczki - Spłata kapitału
które można dalej rozwinąć, jak poniżej,
Kwota pozostająca do spłaty = Początkowa kwota pożyczki - (EIW - spłata odsetek)
Kwota pozostająca do spłaty = początkowa kwota pożyczki + rata odsetek - EIW
Przykłady
Przykład 1
Weźmy na przykład firmę ABC Co. Ltd, która jest siłownią zlokalizowaną w Kalifornii. Firma zaciągnęła w zeszłym miesiącu 2-letnią pożyczkę w wysokości 200 000 dolarów na sfinansowanie swoich planów rozwoju. Dyrektor generalny firmy poprosił księgowego o obliczenie niespłaconej kwoty głównej pożyczki po dokonaniu pierwszej miesięcznej spłaty w wysokości 8864,12 USD. Bank pobiera oprocentowanie w wysokości 6%. Określ niespłaconą kwotę główną dla księgowego po pierwszej płatności.
Jak na pytanie,
Odsetki zapłacone w miesiącu = kwota pożyczki * stopa oprocentowania / 12
= 1000,00 USD
Kapitał spłacony w pierwszym miesiącu = EIW - płatność odsetek
= 7 864,12 USD
Kwota pozostająca do spłaty po pierwszej spłacie = kwota pożyczki - spłacona kwota główna
= 192,135,88 USD
Dlatego po pierwszej miesięcznej płatności pozostała kwota do spłaty wynosi 192.135,88 USD.
Przykład nr 2
Weźmy na przykład firmę XYZ Ltd, która wzięła roczną pożyczkę w wysokości 1 000 000 dolarów na założenie w mieście nowego zakładu produkującego narzędzia. Teraz analityk zamierza sprawdzić wpływ oprocentowania na niespłacony kapitał po pierwszej miesięcznej spłacie. Pomóż analitykowi określić mocodawcę na podstawie następujących informacji:
Jak na pytanie,
Bank pobiera oprocentowanie w wysokości 5% i miesięczną płatność w wysokości 85 607,48 USD
Odsetki zapłacone w miesiącu = kwota pożyczki * stopa oprocentowania / 12
= 4166,67 USD
Kapitał spłacony w pierwszym miesiącu = EIW - płatność odsetek
= 81 440,81 USD
Kwota kapitału pozostająca do spłaty po pierwszej spłacie = kwota pożyczki - spłacona kwota główna
= 918 559,19 USD
Bank pobiera oprocentowanie w wysokości 10% i miesięczną płatność w wysokości 87 915,89 USD
Odsetki zapłacone w miesiącu = kwota pożyczki * stopa oprocentowania / 12
= 8.333,33 USD
Kapitał spłacony w pierwszym miesiącu = EIW - płatność odsetek
= 79 582,56 USD
Kwota pozostająca do spłaty po pierwszej spłacie = kwota pożyczki - spłacona kwota główna
= 920 417,44 USD
Trafność i zastosowanie
Z punktu widzenia pożyczkobiorcy bardzo ważne jest zrozumienie podstawowej koncepcji kapitału, ponieważ w okresie trwania pożyczki odsetki są naliczane na podstawie niespłaconej kwoty głównej. W dzisiejszej sytuacji finansowej większość spłaty kredytu bankowego charakteryzuje się EIW, który obejmuje zarówno spłatę odsetek, jak i spłatę kapitału. W związku z tym pożyczkobiorca powinien zdawać sobie sprawę z faktu, że pieniądze, które trafiają na spłatę EMI, w rzeczywistości nie zmniejszają całkowicie kwoty głównej, ponieważ część z nich spłaca naliczone odsetki. Część spłaty kapitału jest niska w początkowych płatnościach EIW; jednakże rośnie ona stopniowo w okresie do terminu zapadalności pożyczki.
Z drugiej strony jest to również ważne z punktu widzenia bankiera, ponieważ na podstawie niespłaconej kwoty głównej pożyczki bankier musi również zarządzać własnym zobowiązaniem. Oznacza to, że bankier musi również sfinansować pozostałą do spłaty kwotę główną, pozyskując depozyty od swoich klientów. Poza tym dochód odsetkowy liczony jest od kwoty głównej i stanowi główne źródło dochodu banku. W związku z tym widać, że kapitał to istotne informacje zarówno dla pożyczkobiorców, jak i pożyczkodawców.
