Jaka jest pełna forma NPA?
Pełna forma NPA to aktywa nierentowne. Jest to rodzaj aktywów klasyfikowanych, które są wykorzystywane do rozróżnienia pożyczek i zaliczek, od których kwota główna i / lub odsetki są zaległe, tj. Płatności są zaległe / zaległe i generalnie zgodnie z ustalonymi standardami organów regulacyjnych aktywa są uznawane za NPA, jeśli nie odzyskano ostatnie 90 dni.
Rodzaje
# 1 - Zasoby standardowe
Są to NPA, które pozostawały przeterminowane przez okres ponad 90 dni, ale mniej niż 12 miesięcy. Aktywa te obciążone są nominalnym ryzykiem, ponieważ pożyczkobiorca nie dokonuje regularnych lub terminowych spłat.
# 2 - Zasoby poniżej standardu
Są to NPA przeterminowane ponad 12 miesięcy, pożyczki te są obarczone większym ryzykiem, a kredytobiorca ma słabą zdolność kredytową. To, co robią banki, to stworzenie redukcji wartości takiej NPA, ponieważ istnieje ryzyko braku płatności.
# 3 - Wątpliwe długi
Są to aktywa zagrożone, które są przeterminowane od ponad 18 miesięcy, banki zagrożone odzyskaniem środków i znane jako wątpliwe długi. Taka NPA wpływa na zdolność kredytową banku, ponieważ większa ich liczba może narazić bank na ryzyko.
# 4 - Aktywa strat
Jest to ostatnia klasyfikacja NPA, ponieważ w ramach tych umów kwota kredytu jest klasyfikowana jako niemożliwa do odzyskania przez sam bank. Bank może odpisać całą należną kwotę lub utworzyć rezerwę na pełną kwotę, która zostanie umorzona w przyszłości.
Jak działa NPA?
NPA to zwykłe pożyczki i zaliczki, ale w przypadku nieodzyskania po dłuższym czasie zwykle 90 dni są klasyfikowane jako NPA. Po wyznaczonym terminie i po uprzednim zawiadomieniu pożyczkobiorcy pożyczkobiorca ma prawo zmusić pożyczkobiorcę do sprzedaży przedmiotu zastawu i przeprowadzić postępowanie naprawcze, ale w przypadku braku przedmiotu zastawu pożyczkodawca musi odpisuje / zalicza jako nieściągalne długi i dostosuje je do agencji windykacyjnej po obniżonej cenie. Pożyczkę można zaklasyfikować jako NPA w dowolnym momencie jej trwania. Jest umieszczana w bilansach instytucji finansowych, co negatywnie wpływa na jej wizerunek.
Przykład
Justin Inc. pożyczył 100 mln USD od firmy pożyczkowej i dokonuje spłaty 200000 USD miesięcznie, ale z pewnych powodów firma nie mogła spłacać rat przez trzy kolejne miesiące, firma pożyczkowa będzie zmuszona zaklasyfikować tę pożyczkę jako pożyczkę aktywa zagrożone, aby spełnić wymogi prawne.
Wpływ
Problem NPA jest obecnie niepokojący w naszym systemie bankowym. Im wyższa NPA, tym mniejsze zaufanie deponenta, pożyczkodawcy lub inwestora. Nie tylko utrudnia dostęp do kredytu, ale również zaburza wizerunek instytucji. Oto kilka znaczących wpływów -
- Rentowność - wpływa bezpośrednio na zysk instytucji, im większa jest NPA, tym mniejszy jest zysk, ponieważ instytucja musi tworzyć rezerwy na NPA, co powoduje 25% - 30% więcej rezerw prowadzących do niższych zysków.
- Zarządzanie zobowiązaniami - aby zarządzać NPA, banki muszą obniżać oprocentowanie depozytów i zwiększać oprocentowanie kredytów, co z kolei wpływa na działalność banku i wzrost gospodarczy.
- Kuracja aktywów - wzrost NPA spowalnia rotację środków, co z kolei obniża dochody odsetkowe banku.
- Adekwatność kapitałowa - banki są zobowiązane do utrzymywania wymaganego kapitału na aktywach ważonych ryzykiem zgodnie z normami Basil. Im więcej NPA, tym większa indukcja kapitału jest wymagana, co prowadzi do wzrostu kosztu kapitału.
- Zaufanie społeczne - zdolność kredytowa banków jest zaburzona przez NPA, ponieważ opinia publiczna boi się wpłacać depozyty w banku, który ma więcej NPA, ponieważ obawia się utraty pieniędzy, ponieważ płynność banku jest zagrożona.
Jak zmniejszyć NPA - przykład indyjski
# 1 - Ustawa SARFAESI 2002 - Ustawa ta daje bankowi uprawnienia do zajmowania się NPA bez udziału sądów. Daje to bankowi prawo
- Odbudowa majątku
- Sekurytyzacja
- Egzekwowanie bezpieczeństwa
# 2 - Trybunał ds. Windykacji długów - w 1993 r. Ustawa parlamentu indyjskiego powołała DRT, która upoważnia banki do odzyskiwania pożyczek o wartości 10 lakh i wyższej.
# 3 - Lok Adalats - Małe pożyczki do 5 lakh Rs można odzyskać za pomocą tego mechanizmu, zgodnie z wytycznymi RBI.
# 4 - Ugoda kompromisowa - stosowana do rozliczania pożyczek do kwoty 10 crore, w przypadku gdy pożyczkobiorca ma poważne trudności ze spłatą kwoty zgodnie z tą metodą, proporcjonalna kwota jest odzyskiwana od pożyczkobiorcy.
# 5 - Biuro Informacji Kredytowej - agencje zewnętrzne, takie jak CIBIL, prowadzą rejestr niewypłacalności i kondycji finansowej pożyczkobiorców, banki mogą zwrócić się o pomoc do takich agencji przed pożyczeniem im pieniędzy.
Ograniczenia
NPA jest najważniejszym narzędziem umożliwiającym sprawdzenie dobrej kondycji, wyników i kondycji dowolnego banku lub instytucji finansowej, ponieważ im większa jest NPA, tym wyniki są niskie w porównaniu z innymi bankami lub instytucjami, a bank ma mniejszą zdolność kredytową. Wywiera negatywny wpływ na wartość firmy banku i można to ocenić tylko na podstawie całkowitej NPA. Jest to więc bardzo ważny środek do wykonania. Poniżej wymieniono kilka wad -
- Zmniejszony dochód - wraz ze wzrostem aktywów NPA rentowność instytucji finansowej spada, ponieważ zmniejsza spłatę aktywów.
- Spadająca siła finansowa - ponieważ NPA to nic innego jak aktywa o zmniejszonych szansach realizacji, mają one bezpośredni wpływ na kondycję finansową firmy.
- Spór dla wizerunku biznesowego - drastycznie wpływa na wizerunek finansowy organizacji.
- Spadająca zdolność kredytowa - Wpływa niekorzystnie na wizerunek instytucji pożyczkowej, w efekcie pożyczkodawcy również nie wykazują zainteresowania udzielaniem kredytów ze względu na zwiększone ryzyko niespłacenia.
- Utrata kapitału / rezerw - w związku ze zwiększonymi szansami na brak odzyskania środków organizacja nie tylko traci przyszłą rentowność, ale również traci przyznaną kwotę kapitału.
Wniosek
Aktywa zagrożone (NPA) to aktywa klasyfikowane na podstawie nieodzyskania rat zgodnie z ustalonymi warunkami, zazwyczaj klasyfikowane po 90 dniach od nieodzyskania. Są one dalej klasyfikowane jako aktywa standardowe, poniżej standardu, wątpliwe i utracone. Ma negatywny wpływ na rentowność organizacji, jej siłę finansową, adekwatność kapitałową i wizerunek publiczny. Na mocy ustawy lub innych statutów powołano różne organizacje rządowe, które monitorują NPA instytucji finansowych i tym samym zmniejszają NPA i zwiększają rentowność organizacji i całej gospodarki.