Wskaźnik strat

Co to jest współczynnik strat?

Współczynnik szkodowości jest powszechnie stosowany w branży ubezpieczeniowej i wyrażany jest w procentach, stanowiąc stosunek strat poniesionych w zakresie odszkodowań i kosztów dostosowawczych do składek zarobionych w danym okresie.

• Pobrane składki: Składka to kwota płacona przez ubezpieczonego firmie ubezpieczeniowej okresowo lub od razu w celu wykupienia ochrony przed ryzykiem.
• Roszczenia: Roszczenia są tym, co firma ubezpieczeniowa płaci ubezpieczonemu za szkody w przypadku wystąpienia zdarzenia ryzyka.
• Koszty korekty: Koszty korekty to koszty poniesione przez firmę ubezpieczeniową w celu zbadania i zaspokojenia roszczenia ubezpieczeniowego.

Rodzaje współczynników strat w ubezpieczeniach

Oto dwa typy -

# 1 - Współczynnik strat medycznych

Jest powszechnie stosowany w ubezpieczeniach zdrowotnych i jest podawany jako stosunek wypłaconych odszkodowań do otrzymanych składek. Ubezpieczyciele zdrowotni w Stanach Zjednoczonych są zobowiązani do wydawania 80% otrzymanych składek na roszczenia i działania poprawiające jakość opieki. W przypadku niespełnienia tego warunku ubezpieczyciele muszą zwrócić nadwyżki środków konsumentom.

# 2 - Wskaźnik strat w ubezpieczeniach komercyjnych

Dotyczy to ubezpieczonych, przy czym ubezpieczony zobowiązany jest do utrzymywania odpowiedniego współczynnika szkodowości, w przeciwnym razie prowadzący działalność ryzykuje nieodnowienie ubezpieczenia lub podwyższenie składki za ochronę. Na przykład sklep meblowy płaci 3000 USD premii, aby zapewnić zapasy, a gradobicie powoduje szkody w wysokości 4000 USD, a stosunek na jeden rok wynosi 4000 USD / 3000 USD lub 133%. W takim przypadku ubezpieczyciel przyjrzy się długoterminowej historii szkód ubezpieczonego i wezwie do podwyższenia składki lub nieprzedłużenia polisy.

Wzór ubezpieczenia współczynnika strat

Współczynnik szkodowości oblicza się jako straty poniesione na odszkodowaniach powiększonych o koszty naprawcze podzielone przez składki zarobione w okresie.

Przykłady współczynnika strat

Omówmy kilka przykładów.

Przykład 1

Ubezpieczyciel zbiera 120 000 USD składek i płaci 60 000 USD tytułem odszkodowań i kosztów naprawczych. Współczynnik szkodowości dla ubezpieczyciela wyniesie 60 000 USD / 120 000 USD = 50%.

Przykład nr 2

Firmy oferujące ubezpieczenia majątkowe i wypadkowe mają czasami wysoki współczynnik szkodowości w przypadku, gdy w ubezpieczonych nieruchomościach wystąpią katastrofalne zdarzenia, takie jak powodzie, cyklony lub burze gradowe. W takich sytuacjach wskaźniki te przekraczają granicę 100%, a firmy płacą znacznie więcej niż zebrana w tym okresie składka. Jak wynika z raportu, w 2018 roku większość ubezpieczycieli majątkowych i wypadkowych odnotowała takie wskaźniki powyżej 100%, jeden z nich powyżej 250%.

Ubezpieczenia rolników wykazały wskaźnik szkodowości na poziomie 155%, podczas gdy korporacja Allstate odnotowała wskaźnik strat na poziomie 257%.

Implikacje wskaźnika strat dla firm ubezpieczeniowych

Firmy ubezpieczeniowe zarabiają pieniądze i pozostają wypłacalne, gdy wypłacają (roszczenia) mniej niż to, co pobierają (składki) w danym okresie. Kiedy firma ubezpieczeniowa regularnie wypłaca większą część składek w postaci strat, może wpaść w kłopoty finansowe, stracić kapitał i nie wywiązać się z przyszłych roszczeń. Dlatego zawsze zaleca się, aby firmy ubezpieczeniowe utrzymywały odpowiednie współczynniki szkodowości, aby kontynuować działalność.

Wskaźnik ten różni się w poszczególnych sektorach ubezpieczeniowych, a niektóre sektory mogą mieć wyższy wskaźnik niż inne. Na przykład ubezpieczenia majątkowe i wypadkowe mają zwykle niższy współczynnik szkodowości niż ubezpieczenia zdrowotne.

Wskaźnik kosztów świadczeń

Wskaźnik kosztów świadczeń oblicza się jako iloraz kosztów poniesionych przez zakłady ubezpieczeń na ubezpieczenie polis przez sumę składek otrzymanych w danym okresie. Podobnie jak współczynnik szkodowości, ten wskaźnik również musi mieć kontrolę, jeśli zakład ubezpieczeń nie chce ryzykować swojej rentowności i wypłacalności.

Połączony stosunek

Wskaźnik mieszany jest sumą wskaźnika szkodowości i wskaźnika kosztów świadczeń. Określa łączny wydatek w okresie w porównaniu do całkowitego wpływu składek. Również firmy ubezpieczeniowe powinny starannie utrzymywać ten wskaźnik, aby pozostać w branży przez długi czas.

Zalety

Niektóre zalety współczynnika szkodowości są następujące:

• Pomaga określić rentowność firmy ubezpieczeniowej.
• Porównanie współczynników szkodowości między różnymi towarzystwami ubezpieczeniowymi może dać nam użyteczny wgląd w biznesy i różnice w modelach biznesowych tych firm.
• Współczynnik ten pomaga określić składki przyszłych polis, ponieważ firmy regularnie otrzymują informacje zwrotne na temat wystawionych polis i dostosowują ceny, aby zachować konkurencyjność i rentowność.

Ważne punkty

• Różne firmy ubezpieczeniowe będą miały różne współczynniki szkodowości w zależności od rodzaju strat, które pokrywają.
• Wskaźnik ten może ulegać wahaniom z okresu na okres z przyczyn niezależnych lub niezależnych od ubezpieczyciela.
• Firmy ubezpieczeniowe pokrywają koszty likwidacji szkód, nawet jeśli są one obciążone ich zyskami, aby nie płacić za oszukańcze roszczenia.
• Nieuczciwe roszczenia czasami wzmacniają ten współczynnik w przypadku firm ubezpieczeniowych, mimo że używają różnych czeków, aby słusznie zhańbić oszukane roszczenia.
• Firmy ubezpieczeniowe mogą również uzyskać zwrot kosztów likwidacji szkód w przypadku niektórych polis odpowiedzialności cywilnej.
• Wskaźniki strat są zawsze używane w połączeniu ze wskaźnikami łączonymi do pomiaru całkowitego odpływu w stosunku do napływu.

Wniosek

• Jest to ważny wskaźnik do śledzenia w branży ubezpieczeniowej. Pozwala oszacować z pierwszej ręki rentowność towarzystwa ubezpieczeniowego z jego podstawowej działalności. To tak, jakby obliczać marże brutto (różnicę między przychodami a kosztami bezpośrednimi, takimi jak surowce i paliwo) dla innych firm. Marża brutto określa, ile firma produkcyjna lub usługowa zarabia na swojej podstawowej działalności bez uwzględniania innych kosztów operacyjnych i administracyjnych.
• Jednak współczynników strat nie można rozpatrywać w oderwaniu; trzeba spojrzeć na współczynnik mieszany, aby obliczyć cały obraz. Spółki odnotowują również zwroty na giełdzie, czyli skumulowaną składkę, jaką zachowały z poprzednich lat.
• Pływak pomaga tym firmom w spłacie odszkodowań i wydatków, gdy koszty są wyższe niż zebrane składki. Zwrot ze float pomaga firmom utrzymać rentowność, a także zapewnia amortyzację w czasach, gdy wypłacają wysokie odszkodowania i wydatki.