Co to jest analiza trendów?
Analiza trendów to analiza trendu firmy poprzez porównanie jej sprawozdań finansowych w celu analizy trendów rynkowych lub analizy przyszłości na podstawie wyników osiągniętych w przeszłości i jest próbą podjęcia najlepszych decyzji na podstawie wyników analiza wykonana.
Analiza trendów polega na zebraniu informacji z wielu okresów i wykreśleniu zebranych informacji na linii poziomej w celu znalezienia możliwych do wykonania wzorców na podstawie podanych informacji. W finansach Analiza trendów służy do analizy technicznej i księgowej analizy zapasów.
Rodzaje trendów
# 1 - Uptrend
Trend wzrostowy lub hossa ma miejsce, gdy rynki finansowe i aktywa - podobnie jak w przypadku szerszego poziomu gospodarki - poruszają się w górę i stale rosną ceny akcji lub aktywów, a nawet wielkość gospodarki w tym okresie. To czas boomu, w którym powstają miejsca pracy, gospodarka wkracza na pozytywny rynek, nastroje na rynkach są korzystne, a cykl inwestycyjny się rozpoczął.
# 2 - Trend spadkowy
Tendencja spadkowa lub bessa ma miejsce, gdy rynki finansowe i ceny aktywów - podobnie jak w przypadku szerszej gospodarki - przesuwają się w dół, a ceny akcji lub aktywów, a nawet wielkość gospodarki maleją w czasie. To czas, w którym firmy zamykają działalność lub zmniejszają produkcję z powodu spadku sprzedaży. Miejsca pracy są tracone, ceny aktywów zaczynają spadać, nastroje na rynku nie sprzyjają dalszym inwestycjom, inwestorzy uciekają do przystani do inwestycji.
# 3 - Trend boczny / poziomy
Trend boczny / poziomy oznacza, że ceny aktywów lub ceny akcji - podobnie jak w przypadku szerszej gospodarki - nie zmieniają się w żadnym kierunku; poruszają się na boki, przez jakiś czas w górę, a potem w dół na jakiś czas. Nie można zdecydować o kierunku trendu. To trend, w którym inwestorzy martwią się o swoje inwestycje, a rząd próbuje wepchnąć gospodarkę w trend wzrostowy. Ogólnie rzecz biorąc, trend boczny lub poziomy jest uważany za ryzykowny, ponieważ nie można przewidzieć, kiedy nastroje zostaną odwrócone; stąd inwestorzy starają się trzymać z daleka w takiej sytuacji.
Jakie jest zastosowanie analizy trendów?
Jest używany zarówno przez analizę księgową, jak i analizę techniczną.
# 1 - Zastosowanie w rachunkowości
Informacje o sprzedaży i kosztach w rachunku zysków i strat organizacji można ułożyć na poziomej linii dla wielu okresów i zbadać trendy i niespójności danych. Na przykład, weźmy przykład z nagłego wzrostu wydatków w danym kwartale, po którym nastąpi gwałtowny spadek w następnym okresie, jest to wskaźnik, że wydatki były księgowane dwukrotnie w pierwszym kwartale. Dlatego analiza trendów w rachunkowości jest niezbędna do badania sprawozdań finansowych pod kątem niedokładności, aby sprawdzić, czy należy dokonać korekty niektórych pozycji przed wyciągnięciem wniosku ze sprawozdania finansowego.
Analiza trendów w rachunkowości porównuje ogólny wzrost kluczowej pozycji sprawozdania finansowego na przestrzeni lat w stosunku do przypadku podstawowego.
Na przykład w przypadku Colgate zakładamy, że rok 2007 jest scenariuszem bazowym i analizujemy wyniki sprzedaży i zysku netto na przestrzeni lat.
- Zwracamy uwagę, że sprzedaż wzrosła tylko o 16,3% w ciągu 8 lat (2008-2015).
- Zwracamy również uwagę, że ogólny zysk netto spadł o 20,3% w ciągu 8 lat.
Do prognozowania stosuje się analizę trendów szacunkowych sprawozdań finansowych dla głowy, w której nie zaszły żadne istotne zmiany. Na przykład, jeżeli jako koszty pracownicze przyjęto 18% przychodów i nie dokonano znaczących zmian w zakresie pracowników, wówczas w przypadku szacunkowych sprawozdań finansowych koszty pracownicze można przyjąć jako 18%.
Wewnętrzne wykorzystanie analizy trendów w rachunkowości (analiza przychodów i kosztów) jest jednym z najbardziej przydatnych narzędzi zarządczych do prognozowania.
# 2 - Zastosowanie w analizie technicznej
Inwestor może stworzyć swoją linię trendu na podstawie historycznych cen akcji i może wykorzystać te informacje, aby przewidzieć przyszłe zmiany ceny akcji. Trend można powiązać z podanymi informacjami. Przed przystąpieniem do analizy trendów należy zbadać zależności przyczynowo-skutkowe.
- Analiza trendów obejmuje również znajdowanie wzorców, które pojawiają się w czasie, takich jak wzór filiżanki i uchwytu, wzór głowy i ramion lub odwrócony wzór głowy i ramion.
- W analizie technicznej może być używany na rynku walutowym, giełdzie lub rynku instrumentów pochodnych. Z niewielkimi zmianami tę samą analizę można zastosować na wszystkich rynkach.
Przykłady analizy trendów
- Badanie wzorców sprzedaży, aby sprawdzić, czy sprzedaż spada z powodu określonych klientów lub produktów lub regionów sprzedaży;
- Badanie wniosków z raportu wydatków w celu uzyskania dowodów fałszywych roszczeń.
- Zbadanie pozycji wydatków w celu stwierdzenia, czy w okresie sprawozdawczym wystąpiły nietypowe wydatki, które wymagają dalszego zbadania;
- Prognozuj pozycje liniowe przychodów i kosztów w przyszłości w celu budżetowania w celu oszacowania przyszłych wyników.
Jakie jest znaczenie analizy trendów?
- Analiza trendów próbuje wykryć, że trend leży w trendzie hossy i czerpać zyski z tego trendu, chyba że dane pokażą, że może nastąpić odwrócenie trendu, na przykład byka do bessy. Jest to najbardziej pomocne dla traderów, ponieważ poruszanie się z trendami, a nie przeciwstawianie się im, przyniesie zysk inwestorowi. Trend jest najlepszym przyjacielem traderów to dobrze znana na rynku notowania.
- Trend to nic innego jak ogólny kierunek, w jakim zmierza rynek w określonym okresie. Trendy mogą zarówno rosnąć, jak i spadać, odnosząc się odpowiednio do rynków niedźwiedzi i hossy. Nie ma kryteriów decydujących o tym, ile czasu potrzeba, aby poznać trend; Ogólnie rzecz biorąc, im dłuższy kierunek, tym większa jest niezawodność. Opierając się na doświadczeniu i analizie empirycznej, opracowuje się niektóre wskaźniki i utrzymuje standardowy czas dla takich wskaźników, jak 14-dniowa średnia krocząca, 50-dniowa średnia krocząca, 200-dniowa średnia krocząca.
- Chociaż nie ma określonego minimalnego czasu wymaganego do uznania kierunku za trend, im dłużej kierunek jest utrzymywany, tym bardziej zauważalny jest trend.
Wniosek
Trend jest przyjacielem, jest dobrze znanym cytatem w bractwie tradera. Trader osiąga dobry zysk, podążając za trendem, a analiza trendów nie jest łatwym zadaniem. Wymagało spojrzenia na szczegóły i zrozumienia dynamiki rynku.
Analiza trendów w rachunkowości może być wykorzystana przez kierownictwo lub analityka do prognozowania przyszłych sprawozdań finansowych. Ślepe podążanie może okazać się niebezpieczne, jeśli nie zostanie przeprowadzona właściwa analiza wydarzenia z przeszłości.
